事项汇总

1、新建项目（该事项内容包括完成本市跨区涉税事项报验登记，建筑业项目报告）；

2、预缴申报（增值税预缴申报、企业所得税预缴申报）；

3、申报结果查询；

4、税款缴纳；

5、打印完税凭证；

6、注销建筑业项目报告；

7、跨区域涉税事项信息反馈；

01

新建项目

第一步：个人实名登录电子税务局后，左侧选择“跨区域涉税事项管理（外省市来本市经营）”；

第二步：进入该模块首页，点击“新建项目”，进入表单填写页面；

第三步：点击“新建项目”后，会跳出弹框，提示输入纳税人识别号以及跨区域涉税事项报验管理编号（编号中的空格、括号格式不做限制），填写完成后，点击确定，二者信息校验无误后，进入表单填写页面；

第四步：表单填写---填写“报验登记”信息；

（1）该页面数据项均由外省市报验登记信息自动带出；纳税人需仔细核对信息是否与实际经营信息一致；

确认信息填写无误后，点击“下一步”，进入“建筑业项目报告”填写页面；

第六步：预览提交；确认信息无误后，点击“提交”；提交至税务端审核；该流程提交至项目所在地主管税务机关审核；

第七步：查看详情；受理成功后，刷新页面，在模块首页会以列表形式生成项目记录。

小贴士：

跨区域涉税事项套餐上线后，外省市企业的存量项目因无法在套餐内显示，导致无法进行预缴申报等事项的申请。因此，在电子税务局套餐中开发了“老项目绑定”功能，自然人登录电子税务局后，进入跨区域涉税事项套餐（外省市来本市）模块，可点击“项目绑定”，输入税号，即可查询出该企业在上海市做过报验登记的项目，确认绑定后，可对该项目进行管理。

02

预缴申报

第一步：“新建项目”后，进入该套餐模块，页面会以列表的形式显示该项目的内容；点击左侧“+”按钮，展示该项目的所有功能按钮，点击“预缴申报”；点击“预缴申报”功能后，展示“增值税预缴申报”、“企业所得税预缴申报”、“个人所得税代扣代缴申报”三个功能按钮；（前一笔税款未缴纳完成前，不可对同一项目再次进行预缴申报）

 

增值税预缴申报：

针对2019年5月1号前登记的项目，若预缴申报时无法带出“城市维护建设费”的征收品目，需联系主管税务机关核定税率或前往税务大厅办理预缴申报；

点击“增值税预缴申报”；进行增值税预缴申报页面填写；申报表填写完成后，点击“申报”按钮。

 

企业所得税预缴申报

点击“企业所得税预缴申报”按钮，进入填写页面。

 

个人所得税代扣代缴申报

“新建项目”事项办结后，系统将自动核定代扣代缴个人所得税工资薪金所得；

点击“个人所得税代扣代缴”按钮后，提示纳税人：请先前往税务大厅领取“个税代扣代缴申报密码”，领取成功后，在自然人税收管理系统扣缴客户端办理个人所得税代扣代缴申报。

自然人税收管理系统扣缴客户端下载路径：上海市税务局官方网站-我要下载-自然人税收管理系统扣缴客户端下载。

03

申报结果查询

申报成功后，点击“查询”按钮，查询到已申报成功的申报表；对应的功能按钮有：查看申报表、申报作废、缴款；（也可在功能按钮中选择“申报结果查询”按钮进行申报结果查询；）

查看申报表：可查看申报表填写数据；

申报作废：申报表如需作废，可点击该按钮；若已经开具了《银行端查询缴税凭证》，作废申报前需先将该凭证作废。

04

税款缴纳

查询到申报记录后，点击“缴款”按钮，进入缴纳税款页面；（也可通过“税款缴纳”模块，通过查询已申报未缴款记录进行税款缴纳）

选择需缴款的征收项目，选中之后选择缴款方式；目前支持"第三方缴款”、“银联缴款”以及“银行端缴款”三种缴税方式；纳税人可选择其中一种方式进行税款缴纳。

05

打印完税凭证

第一步：选择“打印完税凭证”

第二步，选择查询条件后，点击“查询”按钮

第三步，选择需要打印的税种后，点击“开具”按钮，点击“确认”按钮，开具完税证明。

06

注销建筑业项目报告；

第一步：选择“注销项目”；

第二步：填写注销项目信息，按实际已纳税情况填写相关信息；该事项为免审核事项，提交无误后即可完成申请并可下载表单。

07

跨区域涉税事项信息反馈

第一步：选择“信息反馈”；

第二步、填写表单；该事项为免审核事项，提交无误后即可完成申请并可下载表单；

进行“跨区域涉税事项信息反馈”后，项目情况由“未反馈”状态变更为“已反馈”状态，功能按钮也会进行相应变更（查看详情、打印完税凭证、申报结果查询）。

来源：上海税务